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Implantação de saldos iniciais quando há mudança de contador durante o exercício (conta transitória)

May
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Ícone com dois retângulos laranjas, dispostos na horizontal e representando o produto Contabilidade (antigo Contábil).

🎯 Pré-requisitos

 

 

Como lançar saldos iniciais com conta transitória?

 

01. Este método consiste na criação de uma conta transitória no plano de contas, que será utilizada como contrapartida para os saldos apresentados no balancete.

02. Para executá-lo, se certifique que você atende aos Pré-requisitos citados anteriormente. Caso sim, prossiga com os passos abaixo:

 

  • A conta pode ser criada dentro do grupo utilizado para fins de zeramento dos saldos;

  • Por se tratar de uma conta transitória, recomenda-se que seja incluída em um grupo classificado sob o código de natureza 09 – Outros.

Cadastro de plano de contas no sistema Contábil. Destaca o quadro Dados da conta contábil com campos para preenchimento de informações.

  • A conta transitória utilizada para a implantação dos saldos não deve ser a mesma configurada para o encerramento do período;
  • Essa conta não pode estar vinculada à seguinte configuração do sistema: Cadastros → Configurações do plano de contas → Encerramento do período.
  • Acesse o menu Lançamentos → Contábeis;
  • Para criar um lançamento, clique em Novo;
  • Informe a data correta, que deve ser o último dia do mês anterior ao início da sua contabilização. Por exemplo, se a empresa ingressou no escritório a partir de 01/04, os saldos devem ser lançados com a data de 31/03;
  • No campo Conta débito, informe a primeira conta do balancete com saldo devedor;
  • No campo Conta crédito, informe a conta transitória criada para essa finalidade;
  • Repita o processo para todas as contas com saldo devedor;
  • Após lançar todos os saldos devedores, crie um novo lançamento para zerar a conta transitória:
    • Debite a conta transitória;
    • Credite todas as contas que possuem saldo credor.
  • Continue o processo até implantar todos os saldos do balancete de verificação.

Exemplo:

A) Balancete de verificação:

  • D – Caixa: R$ 3.000,00;
  • D – Despesa com água: R$ 3.000,00;
  • C – Fornecedores: R$ 4.000,00;
  • C – Receita de vendas: R$ 2.000,00.

Tela de lançamentos contábeis do sistema Contábil. Destaca campos sobre a conta débito e a conta crédito. Ao final da tela, todos os lançamentos são registrados.

 

📌 Orientações gerais

 

⚠️ Atenção

  • É importante ter cautela ao implantar os saldos iniciais, pois o contador anterior pode disponibilizar um balancete com valores divergentes dos informados na ECD já transmitida.
  • Caso os saldos implantados estejam incorretos, será necessário refazer todo o processo, o que poderá gerar retrabalho e consumo desnecessário de tempo.

✅ Recomendação

  • Antes de iniciar a implantação, verifique cuidadosamente os valores do balancete e assegure-se de que estejam em conformidade com a última ECD transmitida.

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