Resumo:
1. Entenda o motivo da ocorrência MS1047 na EFD-Reinf referente à divergência no valor do INSS retido.
2. Aprenda o procedimento completo para reabrir o período, corrigir o percentual de 11% na nota fiscal de serviços tomados e reorganizar os saldos no G5.
3. Veja como encerrar o período novamente e retransmitir os eventos pela Central de Comunicação.
🎯 Pré-requisitos
- Possuir conta de relacionamento no Connectcont (link para uma nova aba);
- Estar logado no sistema G5.
Mensagem de ocorrência
MS1047 – O valor informado deve ser igual a 11% da base de cálculo da Retenção da contribuição previdenciária.
O que significa essa mensagem?
Essa ocorrência indica que o valor do INSS retido informado na nota fiscal não corresponde a 11% da base de cálculo da retenção da contribuição previdenciária.
Para que o evento seja aceito pela EFD-Reinf, confira a base de cálculo e o valor preenchido como INSS retido e, se necessário, corrija o lançamento no sistema G5.
Por que acontece?
A ocorrência MS1047 pode ocorrer quando:
- O valor informado no campo INSS Retido não corresponde a 11% da base de cálculo;
- A base de cálculo informada no lançamento está incorreta;
- O valor da retenção foi lançado com arredondamento diferente do esperado;
- Foram realizadas alterações nos lançamentos das notas, mas os saldos ainda não foram reorganizados antes da geração do evento.
Como resolver
Primeiramente, certifique-se de que você atende aos Pré-requisitos citados anteriormente. Caso sim, prossiga com a leitura abaixo:
Se a competência já estiver encerrada, realize primeiro a reabertura do período. Em seguida, confira o lançamento da nota fiscal, corrija o valor da retenção, reorganize os saldos e encerre novamente a competência.
Dicas de conferência do cálculo:
Se a base de cálculo da retenção for R$ 8.000,00:
R$ 8.000,00 × 11% = R$ 880,00
O campo INSS Retido deve ser preenchido exatamente com R$ 880,00, informado até a segunda casa decimal, sem arredondamentos indevidos.
Passo a passo
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Passo 1: Acesse o menu G5 > Mensal > Encerramento. Localize a competência que deseja alterar e identifique o ícone de cadeado. Dê um duplo clique sobre o cadeado de encerramento correspondente ao período para reabrir, confirme a solicitação e clique em Sair.
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Passo 2: Acesse o menu G5 > Escrituração > Notas ISS > Lançamentos notas ISS – Serviços tomados. Localize e abra a nota fiscal que apresentou a inconsistência. Posicione o cursor no campo Tipo de serv. – EFD-Reinf e pressione as teclas ctrl + enter. Confira se a base de cálculo da retenção e o valor do INSS retido correspondem a 11%. Caso encontre divergência, ajuste o valor e clique em Salvar.
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Passo 3: Acesse o menu G5 > Escrituração > EFD Reinf > INSS serviços > Consolidação / vinculação de processos. Clique no botão Reorganizar saldos para recalcular e atualizar as informações ajustadas.
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Passo 4: Acesse novamente o menu G5 > Mensal > Encerramento. Localize a competência reaberta, execute o encerramento do período e confirme o procedimento até que o cadeado volte a ser exibido.
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Passo 5: Acesse o menu G5 > EFD-Reinf > Central de comunicação. Acesse a aba Verificador de inconsistências, execute a validação e certifique-se de que não existem outras pendências. Caso utilize envio manual, gere e transmita os eventos necessários através das abas Carga inicial (manual) ou Todos eventos (manual).
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Passo 6: Na Central de comunicação, acesse a aba Sincronizados para consultar o retorno do evento e confirmar se o processamento foi concluído com sucesso.
O que fazer se a ocorrência continuar?
Se a ocorrência MS1047 persistir após a transmissão:
- Confira novamente a base de cálculo preenchida no documento;
- Refaça o cálculo multiplicando 11% sobre o valor da base e compare com o campo INSS Retido;
- Certifique-se de que a alteração da nota fiscal foi gravada corretamente;
- Confirme se o procedimento de Reorganizar Saldos foi realizado após a alteração dos valores;
- Certifique-se de que o período foi novamente encerrado após a reorganização dos saldos.
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