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Cadastro de retenções

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Ícone com dois retângulos roxos, um grande e um pequeno, representando o produto Escrita Fiscal (antigo G5).

🎯 Pré-requisitos

 

 

📝 Sobre as retenções...

 

O recolhimento de tributos na fonte, também denominado retenção de impostos na nota fiscal, ocorre quando a legislação determina a antecipação do pagamento de determinados tributos. 

Nesses casos, a responsabilidade pelo recolhimento pode recair sobre o tomador do serviço ou, em situações específicas, sobre o próprio prestador, por meio do auto recolhimento.

Para assegurar o correto cumprimento dessas obrigações, é imprescindível que as retenções estejam devidamente cadastradas no sistema G5. 

Ressalta-se que o cadastro de retenção deve ser efetuado apenas em situações específicas. A seguir, apresentamos em quais circunstâncias o recurso deve ser utilizado, como realizar os lançamentos e em quais menus do sistema o acesso pode ser feito.

 

⚙️ Cadastro de retenções

 

Primeiramente, se certifique que você atende aos Pré-requisitos citados anteriormente. Caso sim, prossiga com os passos abaixo:

 

  • Acesse o menu Cadastro;
  • Clique em Retenções.

Informações

O cadastro somente será necessário quando não existir o código DARF na capa da nota ou no conta corrente.

Tela 'Cadastro de retenção'. Apresenta os campos para o registro de uma nova retenção, incluindo código de receita e natureza de rendimento.

Códigos de retenções já existentes no sistema:

  • 5952.07 – CSLL/PIS/COFINS retidos na fonte;
  • 5960.07 – COFINS retido;
  • 5979.07 – PIS/PASEP retido;
  • 5987.07 – CSLL retido;
  • 1708.06 – Remuneração de serviços prestados por pessoa jurídica (IRRF);
  • 0588.06 – Trabalho sem vínculo empregatício (IRRF);
  • 3280.06 – Pagamento de PJ a cooperativa de trabalho (IRRF);
  • 8045.06 – Demais rendimentos (IRRF).

Após cadastrar o código DARF, realize o lançamento no conta corrente utilizando a opção:

  • 9 – Retenções cadastradas.

Tela 'Novo conta corrente' com a janela 'Conta corrente - Retenções' em destaque, exibindo a lista de retenções para vincular ao lançamento.

 

💰 Regras para aluguel

 

💲 PJ pagando para PJ

  • Não há retenção de IR;
  • Lançamento realizado no menu Escrituração → EFD Contribuições → Demais documentos e operações.


💲 PJ pagando para PF

  • Há retenção de IR, conforme a tabela progressiva do IR;
  • Lançamento realizado no menu Escrituração → Notas ISS → Serviços tomados.

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