Geração do registro Y570 para empresas do tipo de caixa contabilidade

🎯 Pré-requisitos

• Possuir conta de relacionamento no Connectcont (link para uma nova aba);
• Efetuar o login no sistema Contábil (link para uma nova aba).

Este autoatendimento é destinado às empresas que utilizam o Tipo Caixa: Contabilidade. Nesses casos, a ECF deverá ser gerada por meio do módulo Contábil Phoenix.

O registro Y570 tem por objetivo demonstrar todos os valores que foram retidos pelos clientes na prestação de serviços realizada pela empresa prestadora. Ele serve para comprovar quais valores de IRRF e CSLL foram compensados ou utilizados na apuração do imposto devido.

Para o imposto IRRF, o sistema G5 realiza a carga automática, considerando a escrituração da nota fiscal (regime de competência).

Já a CSLL é considerada pelo pagamento (regime de caixa). Portanto, é necessário realizar a baixa pelo Conta Corrente para registrar o recebimento da nota, garantindo a correta consideração das retenções de PIS, Cofins e CSLL.

📋 Verificação e lançamento de serviços prestados

Passo 1: Acesse o sistema G5 e entre no menu Escrituração > Notas ISS > Lançamento de Serviços – Prestados.

Passo 2: Verifique se o campo Conta Corrente foi devidamente informado na nota e se a respectiva baixa já foi realizada. Confirme se a nota está corretamente vinculada ao Conta Corrente.

Passo 3: Acesse o menu Escrituração > PIS/COFINS/CSLL Retidos > Tributos Retidos na Fonte e verifique se os impostos retidos aparecem nos meses de lançamento das notas.

Passo 4: Caso não tenha realizado a baixa da nota, acesse novamente o menu Escrituração > Notas ISS > Lançamento de Serviços – Prestados. Na parte inferior da tela, acesse o campo Conta Corrente (utilize o atalho Ctrl + Enter para habilitar o campo).

Passo 5: No campo Conta Corrente, informe a data de vencimento e o valor. No campo Imp. Retidos, utilize o atalho Ctrl + Enter.

Passo 6: Na tela que será aberta, informe o valor total das retenções (PIS + COFINS + CSLL), utilize o código 5952 e preencha o campo Dt. Recebimento com a data de recebimento da nota.

Passo 7: Acesse o menu Escrituração > PIS/COFINS/CSLL Retidos > Tributos Retidos na Fonte e confirme se as retenções foram devidamente registradas após a baixa.

Após emitir a apuração de PIS/COFINS no G5, acesse o sistema JR e entre no menu Escrituração > das Receitas/Sócios.

Verifique se o faturamento e os valores retidos de IRRF, PIS, COFINS e CSLL estão apresentados corretamente.

Utilize o relatório no G5, acessando o menu Anual > Acumulados de Impostos Retidos (Serviços) por Destinatário, para confrontar as informações com os dados exibidos no JR.

Caso algum valor não esteja apresentado no JR, mas conste no relatório, feche a tela de apuração no JR e realize o seguinte procedimento:

• No G5, acesse o menu Auxiliar > Reorganizar Saldos, selecione a opção Mês e clique em OK.

  

• Em seguida, acesse o menu Auxiliar > Reorganizar Saldo dos Itens, selecione a opção Mês e clique em OK.

  

• Por fim, acesse o menu Auxiliar > Reorganizar Controle de Retenção, selecione a opção Mês e clique em OK.

  

• Após realizar os procedimentos, reabra o sistema JR e verifique se os valores retidos estão sendo apresentados corretamente.

Geração ECF no módulo Contábil

Agora, acesse o módulo Contábil para realizar a geração da ECF e selecione a opção “Integrar com G5”.

O campo “Integrar com G5” indica que, ao gerar a ECF, o sistema irá buscar automaticamente no G5 as informações de retenções (IR e CSLL) controladas pela rotina de Conta Corrente.

Ou seja, ao marcar essa opção, os valores de impostos retidos na fonte já registrados no G5 serão levados automaticamente para a ECF, evitando a necessidade de lançamentos manuais.

Após a geração do arquivo, realize a importação no SPED ECF.

Seguem 03 Informações Importantes: 

1. Os impostos retidos devem ser controlados e registrados por meio do Conta Corrente, independentemente das integrações contábeis.

2. O registro Y570 da ECF destina-se exclusivamente ao controle de retenções aplicáveis à Pessoa Jurídica, conforme previsto na legislação vigente.

Essas retenções estão relacionadas a:

• CSLL, PIS e COFINS, conforme a Lei nº 10.833/2003 (artigos 30 a 35);
• Imposto de Renda (IRRF), conforme o Decreto nº 9.580/2018 (artigos 714 a 719).

Dessa forma, o registro não contempla retenções aplicáveis à Pessoa Física, sendo utilizado apenas para operações com retenção na fonte entre Pessoas Jurídicas, de acordo com os critérios legais.

3. Os valores de CSLL retida e IRRF informados manualmente no sistema JR (Escrituração > Das Receitas/Sócios) não serão levados ao PVA para composição do registro Y570.

Isso ocorre porque o fato gerador da retenção de CSLL na fonte é exclusivamente o pagamento efetuado pela pessoa jurídica tomadora à pessoa jurídica prestadora do serviço, sendo necessária a realização da baixa do Conta Corrente no sistema G5 para que as informações sejam consideradas na geração do arquivo.

Para o IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte), o fato gerador ocorre no momento em que o valor é disponibilizado ao beneficiário ou lançado contabilmente como devido. Dessa forma, será considerado o valor informado na capa da Nota Fiscal ou Baixa do Conta Corrente.

Abaixo, apresentamos um exemplo de valores informados manualmente no JR com divergências em relação aos valores dos impostos lançados no sistema G5.

Para os registros P300 e P500, os valores são carregados normalmente, sendo necessária apenas a conferência das informações geradas.

P300

P500

🛠️ Correção de Divergências (Registros P300 e P500)

Se houver divergências entre as informações apresentadas no registro Y570 e os valores demonstrados nos registros P300 (IRPJ) e P500 (CSLL), realize a conferência e o ajuste dos lançamentos.

Dessa forma, haverá divergência entre as informações apresentadas no registro Y570 e os valores demonstrados nos registros P300 e P500, sendo necessário a conferência e ajuste.

Como lançar Aplicação Financeira com IRRF - Y570?

Os valores de aplicação financeira com retenção de IRRF, para gerar correto o Y570 é necessário que o lançamento seja feito no sistema G5 menu: Escrituração > EFD Contribuições > Demais Documentos e operações.

Selecione o Tipo de Receita/Despesa, e no campo Conta Corrente verifique e informe o lançamento da baixa do IRRF, lembrando que é necessário o cadastro de código de DARF em Retenções cadastradas.

Na tela que será aberta, informe o valor total da retenção do IRRF, selecione o Identificador. Por fim, preencha o campo Dt. Recebimento com a data de recebimento da nota.

Caso ainda não tenha cadastrado o código de DARF para a seleção no campo Indicado, clique e abra com o comando ctrl + enter e clique no botão cadastrar.

No G5, acesse o menu Auxiliar > Reorganizar Saldos, selecione a opção Mês e clique em OK.

• Acesse o menu Auxiliar > Reorganizar Saldo dos Itens, selecione a opção Mês e clique em OK.

• Acesse o sistema JR e navegue até o menu Escrituração> das Receitas/Sócios.

Registro Y570