Bloco U - Imunes e Isentas
Estes registos só são gerados quando há ECD ou pagamento de IR ou CSLL pelas devidas entidades, do contrário deve preencher apenas o registo X390!
- Registro U001: Abertura Do Bloco U
- Registro U030: Identificação Dos Período E Formas De Apuração Do Irpj E Da Csll Das Empresas Imunes E Isentas
- Registro U100: Balanço Patrimonial
- Registro U150: Demonstração Do Resultado
- Registro U180: Cálculo Do Irpj Das Empresas Imunes Ou Isentas
- Registro U182: Cálculo Da Csll Das Empresas Imunes E Isentas
- Registro U990: Encerramento Do Bloco U
Neste caso, quando há entrega de ECD ou pagamento de IR e CSLL, irá gerar os blocos U (Balanço e DRE).
As empresas Imunes/Isentas (desobrigadas do IRPJ e da CSLL), que não estejam obrigadas a entregar a ECD deverão preencher os seguintes registros:
- Registro 0000: Abertura do Arquivo Digital e Identificação da Pessoa Jurídica
- Registro 0010: Parâmetros de Tributação
- Registro 0020: Parâmetros Complementares
- Registro 0030: Dados Cadastrais
- Registro 0930: Identificação dos Signatários da ECF
- Registro X390: Origem e Aplicações de Recursos - Imunes e Isentas
- Registro Y612: Identificação e Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular.
Para gerar o registo X390 ir no menu Sped > Registros ECF
Localizar a aba Bloco X- Informações Econômicas, aba X390 , e preencher as informações conforme necessidade da empresa.
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