🎯 Pré-requisitos
- Possuir conta de relacionamento no Connectcont (link para uma nova aba);
- Efetuar o login no sistema Contábil (link para uma nova aba).
Erros
Ao enviar o registro 0010, as seguintes mensagens de erro podem ser exibidas:
O tamanho do campo está incorreto MES_BAL_RED
O tipo 0 (fora do período da escrituração) não está compatível com as datas de início e fim
da escrituração no registro 0000.
Causa
Essas mensagens são exibidas para empresas tributadas pelo lucro real anual (com recolhimento por estimativa), quando não é informada a forma de recolhimento referente ao controle de redução ou suspensão das estimativas mensais para todos os meses abrangidos pelo arquivo a ser gerado.
Solução
Para solucionar erros no registro 0010, se certifique que você atende aos Pré-requisitos citados anteriormente. Caso sim, prossiga com os passos abaixo:
- Acesse o menu Lalur/Lacs → Integrar Lalur/Lacs;
- No caso das Estimativas, a integração deve ser realizada de forma cumulativa, seguindo a sequência: 1 a 1, 1 a 2, e assim sucessivamente, até 1 a 12.
- Acesse o menu Lalur/Lacs → Controle de suspensão/redução;
- Controle de suspensão/redução: Nessa tela, é possível comparar os valores do imposto apurado com base na estimativa mensal e no lucro real, optando, assim, pela forma de recolhimento mais vantajosa. O sistema realiza essa comparação automaticamente e sugere a opção mais adequada, embora permita que o usuário selecione outra forma de recolhimento, conforme sua conveniência;
-
O cálculo do imposto por estimativa é gerado automaticamente a partir dos valores de faturamento registrados no G5, que compõem a base de cálculo;
- Clique em Visualizar processo para verificar os cálculos efetuados com base no lucro real e na estimativa;
- Acione a opção Deduções para inserir as deduções permitidas por lei;
- Selecione o histórico utilizando o botão de seta;
- Informe os respectivos valores, sempre respeitando os limites estabelecidos na legislação vigente;
- O IRRF não deve ser incluído nas deduções, pois será subtraído diretamente do valor apurado na forma de recolhimento escolhida (estimativa ou redução). Neste momento, a aplicação ainda está na etapa de comparação dos valores; a dedução do IRRF será considerada na tela de impressão dos DARFs;
-
Após o preenchimento das informações, o usuário poderá seguir a sugestão do sistema e clicar em uma das formas de recolhimento disponíveis:
- Recolher por estimativa;
- Efetuar redução;
- Efetuar suspensão.
- O sistema habilitará o botão Gerar lançamento, responsável pela contabilização da provisão do imposto mensal devido;
- No caso de suspensão, não há necessidade de lançamento contábil, uma vez que não há valores a provisionar;
- Após gerar os lançamentos, acesse a funcionalidade Apuração para realizar a emissão dos DARFs referentes ao Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) e à Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL).
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