Geração da ECF

🎯 Pré-requisitos

• Possuir conta de relacionamento no Connectcont (link para uma nova aba);
• Efetuar o login no sistema Contábil (link para uma nova aba).

⚙️ Configurações necessárias para a geração do SPED ECF

Para configurar os parâmetros necessários para a geração da ECF, se certifique que você atende aos Pré-requisitos citados anteriormente. Caso sim, prossiga com a leitura abaixo:

➡️ Cadastro de parâmetros do SPED

• Passo 1: Acesse o menu SPED > Parâmetros;
• Passo 2: Busque pelo apelido a empresa que deseja realizar a configuração;
• Passo 3: Clique em Alterar;
• Passo 4: Caso não localize a empresa, acione o botão Inserir e preencha o formulário, conforme necessidade.

➡️ Cadastro de empresas

• Passo 1: Acesse o menu Cadastros > Empresas > Cadastros;
• Passo 2: Verifique se as informações abaixo estão corretas no cadastro da empresa: 
  • CNPJ;
  • Endereço;
  • Cód. município;
  • Nat. Juríd.
• Passo 3: Aba Contabilidade: Todas as informações devem estar preenchidas.

➡️ Configuração de plano referencial SPED ECF

• Passo 1: Acesse o menu SPED > Plano referencial ECF;
• Passo 2: Verifique se o plano está configurado como Forma de tributação/qualificação PJ/Tipo de entidade da empresa que será gerada;
• Passo 3: Realizar o de/para para todas as contas contábeis, assegurando o correto mapeamento ao plano referencial da ECF e evitando inconsistências na validação e transmissão da obrigação acessória.

Em determinadas situações, pode ser necessário o preenchimento manual de blocos específicos da ECF. Para isso:

• Passo 4: Acesse o menu SPED > Registros ECF;
• Passo 5: Preencha as abas e campos, conforme a necessidade.

📑 Geração do SPED ECF

Para emitir corretamente a ECF, prossiga com a leitura abaixo:

• Passo 1: Para gerar o arquivo .txt da ECF:

  1. Acesse o menu Sped > Central de comunicação.

     OU

  2. Clique no atalho Central SPED.

• Passo 2: Antes de gerar o arquivo, clique na aba ECF e verifique se o Ano corresponde ao período da escrituração que deseja gerar;
• Passo 3: Selecione o botão 'Carregar empresas/configurações' para atualizar as informações alteradas no cadastro.

• Passo 4: Selecione a empresa e clique em Alterar configurações;
• Passo 5: No campo Período será exibida a data do primeiro dia do ano ativo ao último dia.

➡️ As abas devem ser preenchidas conforme a necessidade do cliente:

⚙️ Aba Geral

• Forma de apuração: Trás automaticamente do cadastro da empresa;
• Período;
• Retificadora e recibo anterior: Caso for retificar escrituração original;
• Início do período: Preencher de acordo com a necessidade da empresa;
• Tipo ECF: Preencher de acordo com a necessidade da empresa;
• Situação especial: Caso houver;
• Alíquota reduzida do que trata a Lei 11774/2008: No caso da situação abaixo:

Do que se trata a alíquota reduzida Lei 11774/2008?

Trata-se de empresas prestadoras de serviços de tecnologia da informação (TI) e de tecnologia da informação e comunicação (TIC) gozarão de redução na alíquota de 20% incidente sobre a remuneração paga aos empregados, contribuintes individuais e trabalhadores avulsos.

Esse campo só deve ficar habilitado para as empresas com forma de tributação 0 – Lucro presumido. Essa informação será usada na geração do registro Y672.

💡 Dica: Verifique se realmente esteja enquadrado nesta lei, e que possa se utilizar, caso não seja. e o sistema emita a mensagem, será apenas um aviso.

• Método de avaliação do estoque;
• Regime reconhecimento de receita: Trás automaticamente do cadastro da empresa;

• ☑︎ Livro caixa ou não obrigada à entrega da ECD: Em situações em que a empresa realiza contabilidade, regime competência, mas não é obrigada a entregar a ECD, deve-se marcar essa opção para realizar a entrega com o tipo L. Nessa situação vai levar balanço e DRE para o SPED com base no plano referencial.

  Por outro lado, se a empresa não realiza contabilidade e apura os impostos com base no regime de caixa, é necessário selecionar as contas contábeis relacionadas às disponibilidades para compor o registro Q100 da ECF (livro caixa).

• ☑︎ Gerar registros N620/N630/N670 a partir do Lalur: Se for lucro real e integrar o Lalur pelo sistema;
• ☑︎ Integrar com G5: Faturamento e retenções de acordo com os valores do G5.

• Passo 6: Feito isso, clique em Gravar.

• Passo 7: Clique na aba Verificar/gerar e acione o botão Verificar/gerar para que o sistema realiza a verificação;
• Passo 8: Caso encontre pendências, o sistema apontará na coluna Status de acordo com a legenda abaixo:
  • 🔴 Não gerado: Não foi gerado porque existe algum erro;
  • 🟡 Gerado com advertência: Foi gerado, porém existem inconsistências/advertências;
  • 🔵 Gerado: Gerado sem erro/inconsistência;
  • 🟢 Transmitido: Arquivo transmitido.

Campos obrigatórios

• Início do período:
  • 0 – Regular (início no primeiro dia do ano);
  • 1 – Abertura (início de atividades no ano calendário);
  • 2 – Resultante de cisão/fusão ou remanescente de cisão, ou realizou incorporação;
  • 3 – Resultante de transformação;
  • 4 – Início de obrigatoriedade da entrega no curso do ano calendário.
• Situação especial:
  • 0 – Normal (sem ocorrência de situação especial ou evento);
  • 1 – Extinção;
  • 2 – Fusão;
  • 3 – Incorporação/incorporada;
  • 4 – Incorporação/incorporadora;
  • 5 – Cisão total;
  • 6 – Cisão parcial;
  • 7 – Transformação;
  • 8 – Desenquadramento de imune/isenta;
  • 9 – Inclusão no simples nacional.

➡️ Qualquer uma das opções diferentes de 0 (zero) deve ser preenchido o campo data, com a data da ocorrência do fato.

Tipo ECF:

• 0 – ECF de empresa não participante de SCP como sócio ostensivo: Todos os tipos de empresas exceto participantes de SCP;
• 1 – ECF de empresa participante de SCP como sócio ostensivo: Informe a quantidade de SCPs vinculadas ao sócio ostensivo;
• 2 – ECF da SCP: Informe o CNPJ do sócio ostensivo no campo Identificação.

• Passo 9: Para visualizar o arquivo .txt, localize o quadro Gerenciar arquivos e clique no ícone .

• O arquivo em formato .txt será aberto:

• Passo 10: Abra o programa validador da Receita Federal e importe o arquivo .txt gerado para validação.

✅ Aba Concluído

Nessa aba, poderão ser visualizadas todas as empresas cujos arquivos foram transmitidos pelo Programa Validador da ECF, desde que o arquivo transmitido tenha sido salvo no diretório previamente informado na aba Verificar/gerar.

Serão apresentadas as seguintes informações:

• Apelido da empresa;
• Razão social da empresa;
• Status;
• Número de recibo (código hash);
• Transmitido em;
• Hora transmissão.