No menu Cadastro, Configurações do Plano de Contas> DFC - Demonstração do Fluxo de Caixa. Nesse caminho deve abrir a seguinte tela trazendo como padrão a opção "Demonstração do Fluxo de Caixa" marcada. Para configurar ou consultar a configuração do Fluxo de Caixa das Entidades sem fins de lucro, é necessário marcar a opção "DFC -Terceiro Setor" na tela a seguir:
1. Para incluir ou alterar a configuração para um Plano de contas , clicar em alterar.
2. Para inserir as configurações de cada linha, colocar o cursor sobre a linha que deseja configurar, no campo "Conta" podemos digitar conta a conta, clicando no ícone de bolinha verde para incluí-las no grid, usar o recurso de pesquisa F5, pesquisando conta a conta e vinculando-as após localizá-las na pesquisa clicando no ícone de bolinha verde, ou usando o comando CTRL+S para abrir a lista com todas as contas do Plano de Contas , onde o usuário pode selecionar várias contas para vincular a uma linha de uma única vez, passando as contas desejadas da lista do lado esquerdo para o lado direito, clicando em sair o sistema deve carregar as contas selecionadas ao gris da linha selecionada para configurar.
3. Ao clicar no sair ou no x do alto da tela a direita, para fechar essa tela do ctrl+s, o sistema deve desabilitar o botão gravar.
4. Os Itens "Atividades Operacionais:" a "Recursos Recebidos" são contrapartida de Disponibilidades e as contas configuradas em uma linha não devem se repetir em nenhuma outra.
5. As linhas "Recebimentos de Empréstimos" e "Pagamentos de Empréstimos" podem ter contas em comum, ou seja, envolve a mesma conta.
Para o Processamento:
Você vai no menu Processamentos> DFC - Demonstração de Fluxo de Caixa, quando abrir, você deve selecionar a opção DFC - Terceiro Setor. O sistema deve trazer também duas fichas: "Método Direto" e "Método indireto" mostrando as informações das linhas conforme a apuração de cada uma delas.
Na tela de seleção do relatório, informar o período de apuração desejado, clicar em Processar DFC (ou usar o atalho Alt+F). Após o processamento, o sistema carrega as informações para os relatórios apurados pelos dois métodos: Direto e Indireto, demonstrado cada um em uma ficha.
Escolher qual modelo deseja imprimir se houver necessidade de lançar algum ajuste, ir para a ficha do modelo desejado. Com o comando “ctrl +” (Sinal de adição), com o cursor sobre uma linha, o sistema irá abrir um campo para incluirmos dados em uma linha imediatamente abaixo dela.
Se precisar excluir alguma linha incluída, podemos faze-lo com o comando “Ctrl – (Sinal de subtração) sobre a linha desejada. Se houver necessidade de alterar a descrição de alguma linha ou valor, com o comando “duplo click” sobre a mesma poderemos alterá-la. As linhas que trazem o Valor do Resultado do Período selecionado, saldo inicial e final de disponibilidades não podem ser editadas, pois buscam esses valores automaticamente. As linhas que trazem somatórias também não podem ser editadas, para alterar o seu valor, deve ser editada alguma linha para compor esse novo resultado.
Se for necessário explicar algum ajuste, com o cursor sobre a última linha do relatório, incluir uma nova linha com a explicação e valor: Ex: Aquisição de Imobilizado a Prazo, e o valor do mesmo.
Após qualquer edição no relatório, clique no botão “Gravar” para salvar para impressões futuras do mesmo.
Como o sistema faz a apuração:
O sistema leva para cada linha, a movimentação das contas configuradas em cada uma delas que tiveram as contas “Disponibilidades” como contrapartida no período apurado.
Como o sistema faz em caso de lançamentos múltiplos, que o valor debitado ou creditado não corresponde exatamente ao valor que saiu ou entrou em disponibilidades?
Exemplo:
D Fornecedores: R$ 2.500,00
C – Banco Bradesco R$ 1.900,00
C – Descontos Obtidos R$ 600,00
Nesse caso o sistema leva o valor de R$2.500,00 na linha que estiver configurada a conta Fornecedores a crédito (E débito de Fornecedores, mas crédito de disponibilidades, e esse relatório demonstra o fluxo das disponibilidades).
O Valor de R$ 600,00 será lançado a débito na linha que estiver configurada a conta de Descontos obtidos. Dessa forma o sistema ajusta corretamente e compõe o Crédito de R$ 1.900,00 em disponibilidades.
A mesma regra vale para os lançamentos: “Múltiplo x Múltiplo” e “Múltiplo x Simples”.
No Modelo Direto e Indireto as seguintes linhas são apuradas de forma diferente da descrita anteriormente:
Modelo direto: Todas as linhas abaixo de “Divulgações adicionais”.
Modelo Indireto: Todas as linhas do Grupo: “Ajustes para conciliar o resultado às disponibilidades geradas pelas atividades operacionais”.
Nessas linhas o sistema leva a movimentação das contas configuradas em cada linha, independente da contrapartida ser Disponibilidades.
Entendam por Movimentação “Saldo atual menos Saldo anterior”.
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