Importação do SPED ICMS/IPI

🔰 Simulador da reforma tributária

• Acione o botão Importar SPED ICMS/IPI.

Pop-up do importador SPED. O botão 'Adicionar arquivo' está em destaque para que o usuário selecione o arquivo .txt com os dados fiscais.

🔰 Simulador da reforma tributária — Importar SPED

• Clique em Adicionar arquivo.

🗂️ Diretório de arquivos

• Localize e selecione o arquivo (.txt);
• Clique em Abrir.

🔰 Simulador da reforma tributária — Importar SPED

• O diretório do arquivo selecionado será exibido na tela de importação;
• Acione o botão Importar.

🔰 Simulador da reforma tributária — Selecionar empresa

• Após a importação do arquivo, o simulador preencherá os campos Período e CNPJ da empresa;
• Acione o botão Próximo.

🔰 Simulador da reforma tributária — Base de informações

Selecione o Regime de tributação.

O preenchimento dos demais campos são facultativos.

🔲 Regime de tributação

• Exibe o regime tributário da empresa selecionada.

🔲 Valor de vendas (cálculo das receitas)

• Demonstra o valor total das receitas do período informado.

🔲 Valor de compras (cálculo dos créditos)

• Apresenta o valor total das compras do período informado.

🔲 Percentual de fornecedores do simples nacional

• É preenchido automaticamente pelo sistema com base nas notas fiscais de compras do período e de acordo com o cadastro dos fornecedores;
• Esse campo pode ser ajustado manualmente pelo usuário. O percentual informado permite desconsiderar fornecedores optantes pelo simples nacional nos cálculos de créditos, uma vez que, conforme a legislação, somente as empresas desse regime que recolherem a CBS e o IBS fora do DAS (Documento de Arrecadação do Simples Nacional) gerarão direito a crédito;
• Caso o percentual preenchido automaticamente seja retirado, o sistema considerará a totalidade das compras como crédito.

🔲 Excluir impostos da base de cálculo para CBS/IBS (checkbox)

• Deve ser utilizado quando o valor das receitas informado corresponder ao valor bruto;
• Se for informado o valor líquido das receitas, com os tributos já excluídos, não é necessário marcar essa opção;
• A função desse item é excluir da base de cálculo da CBS/IBS os impostos atuais (ICMS, IPI, ISS, PIS e COFINS).

Clique em Próximo.

🔰 Simulador da reforma tributária — Preenchimento das alíquotas antigas

O simulador apresentará sugestões das alíquotas antigas como referência. No entanto, esses valores podem ser alterados pelo usuário, de acordo com a realidade da empresa analisada:

🔲 Alíquotas (ICMS)

• Permite inserir ou ajustar a alíquota aplicável ao imposto estadual.

🔲 Alíquotas (ICMS ST – IVA)

• Possibilita o preenchimento da alíquota referente ao ICMS devido por substituição tributária.

🔲 Alíquotas (IPI)

• Campo destinado ao registro da alíquota do Imposto sobre Produtos Industrializados.

🔲 Alíquotas (ISS)

• Utilizado para informar a alíquota do Imposto sobre Serviços.

As alíquotas de PIS e COFINS são definidas automaticamente pelo sistema, de acordo com o regime de tributação selecionado na base de informações.

Clique novamente em Próximo.

🔰 Simulador da reforma tributária — Novas alíquotas

O simulador apresentará sugestões das novas alíquotas como referência. No entanto, esses valores podem ser alterados pelo usuário, de acordo com a realidade da empresa analisada:

🔲 Alíquotas (CBS)

• Campo destinado ao preenchimento da alíquota da Contribuição sobre Bens e Serviços.

🔲 Alíquotas (IBS Estadual)

• Permite inserir ou ajustar a alíquota correspondente ao Imposto sobre Bens e Serviços de competência estadual.

🔲 Alíquotas (IBS Municipal)

• Utilizado para informar a alíquota referente ao Imposto sobre Bens e Serviços de competência municipal.

🔲 Percentual de redução por atividade

• Apresenta as reduções de alíquota previstas na Lei Complementar nº 214/2025;
• Caso a empresa se enquadre em alguma das situações listadas, basta selecionar a opção correspondente para que o sistema considere a redução no cálculo.

Clique em Fazer simulação.

🔰 Simulador da reforma tributária — Resultado da simulação

O resultado da simulação apresentará as seguintes informações:

1️⃣ Tributos atuais

• Exibe os valores individuais e o total dos impostos vigentes.

🔰 Simulador da reforma tributária — Resultado da simulação

2️⃣ Tributos após a reforma

• Exibe os valores individuais e o total dos impostos considerando a aplicação da reforma tributária;
• Também apresenta um comparativo em percentual de aumento ou queda de carga tributária.

🔰 Simulador da reforma tributária — Resultado da simulação

3️⃣ Progressão dos tributos atuais

• Exibe a tabela de demonstração de cálculos de regressão dos tributos atuais, considerando as regra de 2026 até 2033.

🔰 Simulador da reforma tributária — Resultado da simulação

4️⃣ Progressão dos tributos após a reforma

• Exibe a tabela de demonstração de cálculos de progressão dos tributos futuros, considerando as regra de 2026 até 2033.

🔰 Simulador da reforma tributária — Resultado da simulação

5️⃣ Gráfico de progressão

• Gráfico de progressão dos valores de cada tributo de 2026 à 2033.

🔰 Simulador da reforma tributária — Resultado da simulação

No início da tela de apresentação do resultado da simulação, são disponibilizadas as seguintes opções:

• Exportar relatório: Possibilita a geração de um arquivo em formato (.pdf) contendo os dados apresentados na tela de cálculos do resultado da simulação;
• Entenda o cálculo: Exibe a metodologia utilizada pelo sistema para a obtenção dos valores do resultado da simulação, apresentando a fórmula aplicada e um exemplo prático de cálculo.