Conferência de FGTS mensal entre Folha e eSocial

🎯 Pré-requisitos

• Possuir conta de relacionamento no Connectcont (link para uma nova aba);
• Efetuar o login no sistema Folha (link para uma nova aba). 

Como conferir o FGTS Digital

O relatório de Conferência de FGTS foi desenvolvido para auxiliar na identificação de divergências entre os valores de FGTS calculados no sistema Folha e os valores apurados no ambiente do FGTS Digital, com base nas informações processadas pelo eSocial.

Este artigo tem como objetivo orientar o usuário na:

• Utilização do relatório de Conferência de FGTS; 
• Identificação de diferenças entre o valor calculado no sistema e o valor apurado no eSocial; 
• Análise e ajuste de possíveis inconsistências de parametrização ou eventos que estejam causando a divergência.

A conferência é realizada com base nas informações transmitidas pelos eventos:

• S-1200 – Remuneração do Trabalhador; 
• S-2299 – Desligamento.

Como funciona o relatório

Ao acessar o relatório de conferência de FGTS, o sistema apresentará uma listagem contendo os principais dados do trabalhador e colunas comparativas com os valores de:

• FGTS Total (Contmatic) – Valor calculado pelo sistema Folha; 
• FGTS Total (eSocial) – Valor apurado no eSocial. 

Os valores são demonstrados separadamente conforme o tipo de cálculo:

• Folha de pagamento mensal; 
• 13º salário. 

Essa estrutura permite identificar de forma objetiva onde está localizada a divergência entre os ambientes.

O relatório também pode ser exportado no formato XLS para análise complementar.

Antes Ative na Competência de Processamento da Folha correspondente ao período que será analisado.

Para emitir o relatório: 

• Ative na competência de processamento da folha correspondente ao período que será analisado.
• Acesse o menu: Cálculos → Encerramento Mensal → Conferência Individual da Folha e eSocial → Conferência do FGTS

Exemplo: Se a conferência for referente aos cálculos processados na competência 01/2026, a empresa deverá estar ativa nesse mês.

Status apresentados no relatório:

Status Correto: Indica que o valor apurado de FGTS no sistema Folha está igual ao valor apurado no eSocial.

Status Divergente: Indica que o valor apurado de FGTS no sistema Folha está diferente do valor apurado no eSocial.

Ao analisar o relatório e comparar a coluna FGTS Total (Contmatic) com a coluna FGTS Total (eSocial), verificamos que:

• Funcionários 3, 4, 9 e 16 – Não possuem valor informado no eSocial
• Funcionário 15 – Possui valor diferente do apresentado no portal do eSocial

Agora, é necessário verificar individualmente cada situação para identificar o motivo da divergência.

Observação: Quando for apresentado o status Divergente (arredondamento), significa que existe uma diferença de R$ 0,01, ocasionada por arredondamento de cálculo, que pode ser desconsiderada.

Motivos para divergências no relatório

Situação 1: Falta do envio do evento S-1200  - Remuneração do trabalhador: Quando este evento não é enviado, o valor da remuneração ficará zerado no eSocial, gerando divergências no relatórios e conferências.

Verifique em Cálculos > Encerramento Mensal > Individual (Pagamento)

1. Localize o empregado que apresenta divergência;
2. Clique duas vezes sobre o nome do empregado;
3. Acesse a opção Ver Histórico;
4. Na listagem apresentada, verifique se existe o evento S-1200 com um dos status abaixo:

• Sincronizado com sucesso;
• Sincronizado com advertência;
• Registro não enviado para governo.

No exemplo acima, foi identificado que o evento S-1200 não foi enviado ao eSocial, gerando a divergência no relatório de conferência.

Para regularizar, ainda na tela do encerramento individual, realize o seguinte processo:

Passo 1:

• Selecione o funcionário que não foi sincronizado;
• Selecione a opção Somente Reabertura;
• No exemplo deste cenário, devem ser selecionados os empregados 3, 4, 9 e 16.

Passo 2: 

• Mantenha somente esses funcionários selecionados;
• Clique no botão encerrar.

Esse procedimento irá gerar o gatilho para envio do evento S-1200 e do evento S-1210 (quando devido);

Passo 3:

Acesse o Gerador Robomatic eSocial e realize o envio do evento, inclusive do evento S-1210, se houver.

Após o envio e sincronização do evento no eSocial, realize a conferência do relatório, que deve ter regularizado.

Situação 2: Alteração no recibo do trabalhador sem reenvio dos eventos ao eSocial.

Existem situações em que o empregador precisa realizar alterações em informações do recibo do trabalhador, como valores de proventos, descontos ou bases de cálculo.

Quando isso ocorre, é necessário retificar o evento S-1200 (Remuneração do Trabalhador) e realizar o reenvio do evento S-1210 (Pagamentos de Rendimentos do Trabalho).

Caso essas informações sejam alteradas no sistema e os eventos não sejam reenviados ao eSocial, o relatório poderá apresentar divergências entre os valores apurados no sistema e os valores registrados no eSocial.

Exemplo:

Neste exemplo, verificamos que o funcionário 15 possui:

• Base INSS Folha (Contmatic): R$ 2602,28
• Base INSS Folha (eSocial): R$ 2.500,00

Ou seja, identificamos que a base informada no portal do eSocial está diferente da base apurada no sistema.

Identifique a diferença:

Primeiro, calcule a diferença entre os valores:

R$ 2.602,28 – R$ 2.500,00 = R$ 102,28

Com essa informação, conseguimos direcionar a análise para identificar qual verba ou alteração gerou essa diferença.

Agora, ao analisar o recibo do funcionário, identificamos a existência de Horas Extras e DSR sobre Horas Extras, que somadas, chegamos ao valor de R$ 102,28, correspondente exatamente à diferença encontrada entre o sistema e o eSocial.

Para corrigir a divergência do evento S-1200, reabra e encerre novamente, apenas os empregados que apresentam divergência.

Acesse o menu Cálculos → Encerramento Mensal → Individual

Selecione a opção Somente Reabertura.

No exemplo deste cenário, deve ser selecionado, apenas o empregado 15.

Realize novamente o encerramento do cálculo, também apenas para os empregados que apresentaram divergência.

Esse procedimento irá gerar automaticamente o gatilho para envio do evento S-1200.

Observação importante:

Neste caso, a divergência ocorreu porque houve retificação do valor do recibo do funcionário, em razão da inclusão de Hora Extra (HE).

Ao gerar o evento, verifique que na coluna Operação o status será apresentado como Retificação.

Isso indica que o evento S-1200 – Remuneração do Trabalhador foi reenviado com as informações atualizadas, substituindo os dados anteriormente transmitidos ao eSocial.

Após a correção e o reenvio dos eventos, realize uma nova conferência no relatório para validar que a divergência foi ajustada.