Resumo:
1. Saiba como realizar a escrituração e a conferência das notas fiscais no G5.
2. Veja como efetuar a apuração e a conferência de PIS e COFINS antes de gerar o arquivo MIT.
🎯 Pré-requisitos
- Possuir conta de relacionamento no Connectcont (link para uma nova aba);
- Efetuar o login no sistema G5 (link para uma nova aba).
Como preparar as informações para geração do MIT?
Primeiramente, se certifique que você atende aos Pré-requisitos citados anteriormente. Caso sim, prossiga com a leitura abaixo:
- Passo 1: Realize a escrituração das notas fiscais no sistema G5. A escrituração pode ser feita manualmente ou por importação de arquivos.
A. Para notas de ICMS/IPI (lançamento manual)
- Acesse o menu Escrituração > Notas ICMS/IPI > Lançamentos notas fiscais.
B. Para notas de ICMS/IPI (importação)
- Acesse o menu Escrituração > Notas ICMS/IPI e selecione a opção correspondente ao documento (como importar CTe, importar SPED, importar BPe, importar NF ou importar NFCom).
C. Para notas de ISS/serviços (lançamento manual)
- Acesse o menu Escrituração > Notas ISS > Lançamentos notas ISS - Serviços prestados/tomados.
D. Para notas de ISS/serviços (importação)
- Acesse o menu Escrituração > Notas ISS e selecione a opção correspondente (como importar NFSe municipal ou importar NFTS - SP).
- Passo 2: Confira se todos os documentos foram lançados ou importados corretamente antes de efetuar a apuração. Para emitir o relatório de conferência, acesse o menu Livros > Gerador de relatórios > Conferência SPED PIS e COFINS / ICMS e IPI.
- Na tela de conferência, informe o período desejado e selecione as opções correspondentes às notas que deseja conferir;
- Para exportar o relatório em planilha, marque as opções Exportar para .xlsx e Modelo alternativo (notas fiscais), e clique em OK.
- Passo 3: Realize a apuração de PIS e COFINS no sistema. Acesse o menu Escrituração > PIS/COFINS não-cumulativo/cumulativo > Apuração não cumulativo/cumulativo.
- Na tela de apuração, realize o processamento e confira os valores apresentados pelo sistema.
- Passo 4: Confira os valores demonstrados na tela de apuração. O sistema apresentará as receitas conforme a tributação informada nas notas (como alíquota básica, alíquota diferenciada, substituição tributária, entre outras). Verifique também os valores de devolução de vendas, ajustes, retenções, resíduo anterior e o valor do DARF apurado para PIS e COFINS. Se identificar divergências, revise os lançamentos ou importações das notas e realize a apuração novamente.
- Passo 5: Após escriturar as notas fiscais, realizar a apuração e conferir os valores, o arquivo MIT poderá ser gerado no sistema. Siga as instruções detalhadas no artigo de exportação.
📖 Leitura recomendada
Veja como realizar a exportação do arquivo gerado acessando o artigo:
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