Contábil | ECD | Geração do diário auxiliar

🎯 Pré-requisitos

• Possuir conta de relacionamento no Connectcont (link para uma nova aba);
• Estar logado no sistema Contábil Phoenix;
• Possuir as escriturações fiscais lançadas no sistema G5 Phoenix.

O que é o diário auxiliar?

O Diário auxiliar (A) é uma escrituração auxiliar utilizada como apoio à Escrituração resumida na ECD.

No Contábil, o Diário auxiliar pode ser gerado com base nas informações existentes no G5, conforme os registros auxiliares selecionados.

Quando a empresa adota a escrituração resumida, cada Diário auxiliar deve ser gerado e validado individualmente no PVA do SPED Contábil. Cada arquivo conterá um código Hash próprio, que será exigido posteriormente no preenchimento e geração do Diário resumido.

Como configurar o diário auxiliar

Primeiramente, certifique-se de que você atende aos Pré-requisitos citados anteriormente. Caso sim, prossiga com a leitura abaixo:

• Passo 1: No Contábil, acesse o menu SPED > Central de comunicação SPED. Selecione a aba ECD, clique em Configurar empresa e, em seguida, em Alterar configurações.

• Passo 2: Na tela de configuração da empresa, acesse a aba Geral e localize o campo Tipo de escrituração. Selecione a opção Auxiliar, confira o período da escrituração e clique em Gravar.

• Passo 3: Após gravar a configuração da empresa, clique no botão Config. complementares.

• Passo 4: Na tela de configurações complementares, marque a opção Gerar diário auxiliar com base na escrituração G5. e selecione os registros auxiliares necessários para a escrituração da sua empresa:

• Registro de entradas;
• Registro de saídas;
• Serviços prestados;
• Serviços tomados.

Para cada registro marcado, preencha os campos obrigatórios:

• Ordem: informe o número de ordem do livro auxiliar;
• Conta: selecione a conta contábil analítica correspondente aos lançamentos daquele registro.

Você pode selecionar mais de uma opção para gerar os respectivos Diários auxiliares no mesmo processo.

Registros I200 e I250

Os registros I200 e I250 do Diário auxiliar podem não existir na contabilidade quando a empresa realiza a integração contábil por totais em vez de nota a nota.

Para gerar os livros auxiliares, o sistema considera os lançamentos contábeis pertinentes a cada livro como se a integração estivesse configurada nota a nota, independentemente da forma utilizada originalmente. Dessa forma, cada escrituração auxiliar apresenta apenas os lançamentos vinculados ao respectivo livro:

• Registro de entradas: considera os lançamentos do Livro de registro de entradas de todos os meses do período da ECD;
• Registro de saídas: considera os lançamentos do Livro de Registro de saídas de todos os meses do período da ECD;
• Serviços prestados: considera os lançamentos do Livro de serviços prestados de todos os meses do período da ECD;
• Serviços tomados: considera os lançamentos do Livro de serviços tomados de todos os meses do período da ECD.

Geração e validação dos arquivos

O sistema gera um arquivo de Diário auxiliar para cada opção selecionada. Por exemplo, ao selecionar Entradas, saídas e serviços prestados, serão gerados três arquivos distintos.

Cada arquivo gerado deve ser importado e validado individualmente no PVA do SPED Contábil.

Após a validação de cada escrituração auxiliar, anote o código Hash gerado pelo PVA. Esses códigos serão obrigatórios para referenciamento no momento de gerar o Diário resumido (R).

Atenção à conta contábil

Na configuração do Diário auxiliar, deve ser informada uma conta contábil analítica.

Durante a validação, o PVA pode apresentar uma advertência no registro I015, informando que a conta constante no I015 deve ser sintética no plano de contas (I050) do livro auxiliar.

Mesmo com essa advertência, no Contábil deve ser utilizada a conta analítica.

Essa configuração é necessária para permitir a validação do Diário resumido, bem como o correto batimento entre a escrituração auxiliar e a escrituração resumida.