G5 | EFD ICMS/IPI - O que é o registro C190 e onde localizar no sistema

🎯 Pré-requisitos

• Possuir conta de relacionamento no Connectcont (link para uma nova aba);
• Estar logado no sistema G5.

O que é o registro C190 na EFD ICMS/IPI?

O registro C190 – Registro Analítico do Documento (Código 01, 1B, 04, 55 e 65) apresenta os valores consolidados dos documentos fiscais, agrupados por CST do ICMS, CFOP e alíquota do ICMS.

Na EFD ICMS/IPI, ele demonstra os valores das operações, bases de cálculo, impostos e demais dados fiscais das notas escrituradas. O registro C190 é sempre vinculado ao registro C100, que reúne os dados gerais do documento fiscal.

Onde localizar as informações do registro C190 no sistema G5?

Primeiramente, certifique-se de que você atende aos Pré-requisitos citados anteriormente. Caso sim, prossiga com a leitura abaixo:

Para conferir os lançamentos no sistema, siga o procedimento:

• Passo 1: Acesse a rotina correspondente ao tipo de documento fiscal em G5 > Escrituração > Lançamentos de notas fiscais de entradas (para documentos de entrada) ou Notas fiscais de saídas (para documentos de saída).
• Passo 2: Clique no ícone Buscar número da nota e informe o número do documento fiscal desejado.
• Passo 3: Localize a nota fiscal e clique em Editar.
• Passo 4: Acesse a opção Itens (atalho ctrl + enter).
• Passo 5: Confira as informações fiscais dos itens, como CST, CFOP, alíquota do ICMS, base de cálculo e valor do imposto. Esses dados compõem o registro C190.

• Passo 6: Abra o documento fiscal, acesse a aba Impostos e verifique a tributação do ICMS, principalmente: CST do ICMS, CFOP, Alíquota do ICMS, Valor da operação, Base de cálculo do ICMS, Valor do ICMS, Base de cálculo e valor do ICMS-ST (quando aplicável) e Valor do IPI (quando aplicável).

• Passo 7: Para gerar o arquivo, acesse G5 > Guias > Exportação SPED ICMS/IPI.
• Passo 8: Informe o período de referência, confira os parâmetros e selecione o diretório de destino.
• Passo 9: Clique em Executar para gerar o arquivo TXT. Caso utilize o ambiente nuvem, copie o arquivo da pasta configurada para sua máquina antes de importar no validador.

Como conferir o registro C190 no validador da EFD ICMS/IPI?

• Passo 1: Abra o Programa Validador e Assinador (PVA) da EFD ICMS/IPI.
• Passo 2: Importe o arquivo TXT gerado pelo G5 e selecione a escrituração importada.
• Passo 3: Acesse a visualização dos registros da escrituração e localize o Bloco C – Documentos Fiscais I – Mercadorias (ICMS/IPI).
• Passo 4: Identifique o registro C100 correspondente à nota fiscal e consulte os registros C190 vinculados.
• Passo 5: Compare os valores apresentados no PVA com os lançamentos fiscais escriturados no G5.