Resumo:
1. Entenda a função dos registros C181 e C185 na EFD-Contribuições.
2. Saiba onde consultar as informações fiscais e como gerar os registros no sistema G5.
3. Veja como conferir os registros no validador da EFD-Contribuições (PVA).
🎯 Pré-requisitos
- Possuir conta de relacionamento no Connectcont (link para uma nova aba);
- Efetuar o login no sistema G5 (link para uma nova aba).
O que são os registros C181 e C185?
Na EFD-Contribuições, os registros C181 e C185 pertencem ao Bloco C e detalham as operações com documentos fiscais eletrônicos, apresentando as informações utilizadas na apuração do PIS/Pasep e da Cofins.
Esses registros são gerados a partir dos dados fiscais dos documentos e demonstram a composição dos valores das operações, bases de cálculo e contribuições apuradas:
- Registro C181: Apresenta o detalhamento das operações referentes ao PIS/Pasep.
- Registro C185: Apresenta o detalhamento das operações referentes à Cofins.
Como localizar as informações fiscais no sistema G5?
Para consultar as informações que compõem os registros C181 e C185 no sistema, se certifique que você atende aos Pré-requisitos citados anteriormente. Caso sim, prossiga com a leitura abaixo:
- Passo 1: Acesse Menu > Escrituração > Notas ICMS/IPI > Lançamentos de Notas Fiscais.
- Passo 2: Clique em Acha Nota e informe os filtros para localizar o documento fiscal desejado.
- Passo 3: Após abrir a nota fiscal, acesse a aba Impostos > Itens.
- Passo 4: Consulte os valores e detalhamentos de PIS/Pasep e Cofins vinculados aos itens da nota fiscal.
Como gerar os registros C181 e C185 no G5?
Para gerar os registros na exportação da EFD-Contribuições, siga os passos abaixo:
- Passo 1: Acesse Guias > Exportação de EFD-Contribuições.
- Passo 2: No campo Tipo de apuração, selecione a opção NF-e e ECF.
- Passo 3: Marque a opção Registro Consolidado (C180, C190 e C490).
- Passo 4: Confira os parâmetros da exportação e clique em gerar para exportar o arquivo da EFD-Contribuições.
Como conferir os registros no validador da EFD-Contribuições (PVA)?
Após gerar e importar o arquivo no programa validador (PVA), realize a conferência dos dados:
- Passo 1: No PVA da EFD-Contribuições, acesse Escrituração > Blocos 0 e F > C180.
- Passo 2: Localize o registro C180 correspondente e expanda a sua estrutura.
-
Passo 3: Acesse os registros filhos para conferir as informações:
- C181: detalhamento do PIS/Pasep.
- C185: detalhamento da Cofins.
Antes de transmitir a obrigação, confira se as informações fiscais dos documentos foram escrituradas corretamente no G5:
- CST do PIS/Pasep e Cofins: Valide se corresponde à operação realizada;
- Base de cálculo: Confira se atende à regra fiscal aplicável;
- Alíquotas: Verifique se os percentuais configurados estão corretos;
- Valores das contribuições: Confirme se o cálculo corresponde à tributação do item.
A geração dos registros depende diretamente das informações fiscais dos documentos. Havendo divergências nos registros C181 e C185, revise a tributação dos itens e as configurações de escrituração no sistema.
Para agilizar a conferência, utilize uma nota fiscal como referência:
Compare os valores em G5 > Impostos > Itens com os registros C181 e C185 no PVA para confirmar o alinhamento das bases, alíquotas e valores apurados.
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